El Fondo Nacional del Ahorro hace referencia a los programas y entidades del gobierno que permiten a los trabajadores contar con un respaldo económico a futuro, mediante la creación de un fondo de ahorro para la jubilación. Uno de los programas más conocidos en este ámbito es el Plan de Ahorros para el Retiro (TSP), diseñado para beneficiarios a quienes han trabajado en el gobierno federal o han servido en las fuerzas armadas, y desean contar con un ingreso durante su etapa de retiro.
El TSP fue creado en el marco de la Ley del Sistema de Jubilación de Empleados Federales de 1986, y ofrece beneficios similares o incluso superiores a los planes de ahorro ofrecidos por muchas empresas privadas. Este sistema permite a los trabajadores realizar aportes durante sus años de servicio, los cuales se acumulan en una cuenta personal. Al alcanzar la edad de jubilación, el beneficiario podrá disponer de los ahorros acumulados en su cuenta TSP, según las condiciones establecidas.
Entre las principales ventajas del TSP se destacan:
- Deducciones automáticas de nómina que facilitan el ahorro constante.
- Diversas opciones de inversión, como fondos individuales, fondos de ciclo de vida y fondos mutuos, que permiten adaptar las estrategias de inversión según las metas del participante.
- Tratamientos fiscales flexibles, con contribuciones tradicionales y contribuciones después de impuestos, cuyas ganancias pueden estar libres de impuestos si se cumplen los requisitos del Servicio de Impuestos Internos (IRS).
- Bajos costos administrativos y de inversión, lo que maximiza el rendimiento del ahorro.
- Contribuciones adicionales por parte de la agencia, en el caso de empleados cubiertos por el sistema FERS o de miembros del sistema BRS.
- Acceso anticipado a los fondos en situaciones específicas, incluso antes de la jubilación.
Beneficios por fallecimiento, que permiten transferir el ahorro al cónyuge en caso de muerte del titular. - Opciones de retiro flexibles, adaptadas a las necesidades del jubilado.
Además, el TSP se ajusta al tipo de régimen de jubilación al que pertenece cada persona. A continuación, se describen los principales sistemas relacionados:
- FERS (Federal Employees Retirement System): Dirigido a empleados federales contratados después de 1984. Este sistema combina beneficios del Seguro Social, una pensión básica y el TSP como complemento del ingreso de jubilación.
- CSRS (Civil Service Retirement System): Sistema dirigido a empleados federales contratados antes de 1984. Aunque actualmente está cerrado a nuevos participantes, sigue vigente para quienes ingresaron bajo este régimen y cumplen con ciertos requisitos.
- BRS (Blended Retirement System): Exclusivo para miembros de las fuerzas armadas estadounidenses, este sistema combina una pensión militar tradicional con aportes automáticos y voluntarios al TSP, brindando así un plan más integral y flexible para los militares en servicio activo o retirados.
Es necesario, a largo plazo, utilizar un Fondo Nacional de Ahorro según el tipo de sistema de jubilación que más le convenga a cada persona. Por ello, a través del TSP, los trabajadores contarán con ciertos beneficios y herramientas que les permitirán garantizar su bienestar al momento del retiro laboral.
